Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 182
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)
3
4
5
6
№
п/п
1
1
2
3
4
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет
(обоснование)*
Сумма, руб.
п/п
1
2
3
4
5
1
0
0
Итого
-
x
* Субсидия
x
-
на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
услуга
40
134 280,65
услуга
160
134 280,65
услуга
1
40 060,38
услуга
1
x
x
x
3
4
5
п/п
2
1
В рамках установленного муниципального задания
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 1-3лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
3
4
Итого
2
1
47 009,62
27 476 105,70
6
Сверх установленного муниципального задания
2
1
27 476 105,70
Налог на имущество, налог на землю
932 894,30
2
3
Итого
x
x
x
932 894,30
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе
1 596 800,00
2
3
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
5 053 200,38
-
4
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
1
-
Итого
x
6 650 000,38
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1
414 874,55
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в год
2
в месяц
3
366 154,64
4 978 494,60
ИТОГО
4 978 494,60
*Рассчитывается
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в год
4
4 393 855,72
366 154,64
4 393 855,72
Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
702 956,99
33 963,32
736 920,31
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
в год
6
8 435 483,78
305 669,91
8 741 153,69
в год
7
17 807 834,10
305 669,91
18 113 504,01
8
17 807 834,10
ПОУ
целевой субсидии
9
10
11
305 669,91
-
17 807 834,10
305 669,91
-
-
путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
п/п
1
2
1
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
3
4
5
Сумма, руб.*
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
Итого
x
*Рассчитывается
Количество дней
x
x
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Наименование выплаты
п/п
1
2
1
Зачисление выходн.дни по уходу за реб.инвалидом
3
2
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя
Итого
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
4
5
x
Сумма, руб.*
6
12
x
*Рассчитывается
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
x
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
7
8
целевой субсидии
9
35 369,76
35 369,76
-
100 000,00
100 000,00
-
135 369,76
135 369,76
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование государственного внебюджетного
фонда
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
п/п
1
2
3
1
Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное страхование
на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе
x
5 464 051,20
18 248 873,77
18 248 873,77
18 248 873,77
4 006 970,88
528 191,62
928 888,70
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний, в том
числе
по ставке 0,2 %
x
18 248 873,77
x
4
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевая субсидии
5
6
7
5 372 350,23
91 700,97
3 939 723,50
519 327,19
913 299,54
67 247,38
8 864,43
15 589,16
36 427,01
35 815,67
611,34
36 427,01
5 500 478,21
35 815,67
5 408 165,90
611,34
92 312,31
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
-
-
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
Размер одной выплаты, руб.
п/п
1
1
2
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
10
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
*Рассчитывается
путем умножения
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
2
3
1
1
2
Налог на имущество
Земельный налог
14 220 954,55
44 608 866,67
Итого
*Рассчитывается
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2,2
1,5
x
312 861,00
669 133,00
981 994,00
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
297 217,95
635 676,35
932 894,30
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
15 643,05
33 456,65
49 099,70
10
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
2
3
4
5
x
x
Итого
*Рассчитывается
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
10
-
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
2
Пени выплаты текущего характера физическим
Иные
лицам.
3
1000
1
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
4
1
5
x
*Рассчитывается
ПОУ
6
7
500,00
3
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
8
9
10
безвозмездных
денежных
поступлений
11
500,00
500,00
x
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
-
500,00
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
12
12
5
6
7
8
9
x
x
3
11 895,90
44 352,00
-
4
11 302,72
28 691,52
593,18
15 660,48
39 994,24
16 253,66
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
Итого
x
*Рассчитывается
56 247,90
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
родительской
аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных
9
10
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
6
7
8
11
12
-
Итого
*Рассчитывается
-
-
-
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Размер потребления
ресурсов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
(с учетом НДС), руб.
2
3
4
5
9,10046
2158,80
65,38
67,58
645,87
x
x
x
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
*Рассчитывается
6
650 000,00
939 000,00
60 300,00
122 000,00
85 255,07
1 856 555,07
ПОУ
целевой субсидии
7
617 500,00
892 050,00
57 285,00
115 900,00
81 265,00
8
32 500,00
46 950,00
3 015,00
6 100,00
3 990,07
-
1 764 000,00
92 555,07
9
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
13
-
-
-
-
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
2
Аренда контейнера
3
Итого
-
-
-
-
-
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
x
x
-
-
Объект
Количество работ
(услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
8
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
-
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
-
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Итого
2
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Комплексное обслуживание ИТП
Техническое обслуживание вентиляционных установок
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
ТО установок доочистки воды
Техническое обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг"
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Прочие расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация,дезинсекция))
Поверка и клеймение весов
Обслуживание УКУТ
x
x
4
5
12
12
12
12
4
1
1
12
1
7 113,60
35 000,00
42 163,56
26 700,00
19 440,00
34 320,00
31 200,00
20 000,00
7 113,60
35 000,00
42 163,56
26 700,00
19 440,00
34 320,00
31 200,00
20 000,00
12
12
1
x
5 556,00
9 750,00
54 475,20
285 718,36
5 556,00
9 750,00
54 475,20
285 718,36
целевой субсидии
9
6 757,92
355,68
40 055,38
2 108,18
32 604,00
27 040,00
1 716,00
4 160,00
20 000,00
51 383,79
157 841,09
3 091,41
31 431,27
Наименование расходов
Стоимость услуги, руб.
Сумма, руб.
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
26 700,00
19 440,00
5 556,00
9 750,00
-
В том числе за счет средств
Количество
договоров, шт.
родительской платы за
присмотр и уход
35 000,00
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
№
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-
96 446,00
-
-
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Итого
Количество
договоров, шт.
Наименование расходов
п/п
2
3
1
Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации
Стоимость услуги, руб.
4
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
752 675,79
6
711 992,00
41 124,12
39 067,91
49 040,00
3 050,00
25 000,00
21 936,00
75 000,00
1 500,00
-
13 338,00
1 872,46
ПОУ
целевой субсидии
7
8
40 683,79
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9
родительской
платы за присмотр
и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10
11
12
1
12
мед осмотры
Сертификат ключа ЭЦП
Лицензия "Парус"
Услуги ЦБ
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение гигиенического обучения.
9
1
12
1
1
1
1
1
1
1
1
Санэпид. услуги (проведение исследований).
Курсы повышения квалификации 8255
Производственный контроль
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
Услуги по об-нию участия в меропр "Духовно-нравственное воспитание детей
Медицинские услуги (соскоб на энтеробиоз).
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период
x
1
-
x
969 325,91
2 056,21
702,00
1 177,54
35 000,00
25 000,00
21 936,00
75 000,00
1 500,00
766 270,37
93 055,54
-
-
110 000,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
2
3
4
5
Увеличение стоимости основных средств
750 000,00
3
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
5
Увеличение стоимости строительных материалов
6
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
2
7
8
6 480 416,57
100 000,00
x
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
200 000,00
9
10
-
-
11
350 000,00
12
-
13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
45 000,00
1 432 000,00
100 000,00
979 588,22
1 279 588,22
4 974 814,72
-
доходов от
операций с
активами
-
-
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
-
200 000,00
9 053 957,08
200 000,00
безвозмездных
денежных
поступлений
1 187 000,00
1 523 540,51
-
14
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
-
318 601,85
-
-
-
200 000,00
-
-
-
-
210,22
300 000,00
198 742,07
-
-
-
-
-
-
-
-
210,22
5 824 814,72
198 742,07
318 601,85
-
