Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 182
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
Источник доходов
Единица измерения
Количество
Размер платы (тариф,
ставка), руб.
Сумма, руб.
2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)
3
4
5
6
№
п/п
1
1
2
3
4
Примечание
-
Итого
x
x
x
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет
(обоснование)*
Сумма, руб.
п/п
1
2
3
4
5
1
906124152000008239000
Обрезка, снос, вывоз и утилизация зеленых насаждений, произрастающих на
территориях образовательных организаций
Итого
x
160 000,00
x
160 000,00
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
6
услуга
29
135 966,12
услуга
174
услуга
1
услуга
3
x
x
x
3
4
5
п/п
2
1
В рамках установленного муниципального задания
1
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3 лет
2
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования" адаптированная
образовательная программа, дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
3
4
Итого
2
1
28 052 105,70
35 480,00
28 052 105,70
6
Сверх установленного муниципального задания
2
1
135 966,12
174 543,82
Налог на имущество, налог на землю
932 894,30
2
3
Итого
x
x
x
932 894,30
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
3
4
5
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
1 596 800,00
2
3
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
5 053 200,38
-
4
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)
1
-
Итого
x
6 650 000,38
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
(областной бюджет)
в месяц
1
414 874,55
Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)
в год
2
в месяц
3
366 154,64
4 978 494,60
ИТОГО
4 978 494,60
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в год
4
4 393 855,72
366 154,64
4 393 855,72
Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
710 317,46
33 963,32
744 280,78
В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
в год
6
8 523 809,44
305 669,91
8 829 479,35
в год
7
17 896 159,76
305 669,91
18 201 829,67
8
17 896 159,76
ПОУ
целевой субсидии
9
10
11
305 669,91
-
17 896 159,76
305 669,91
-
-
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6
1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
п/п
1
2
1
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
2
Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)
Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.
Количество
работников, чел.
3
4
Количество дней
5
Сумма, руб.*
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
Итого
x
x
x
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств
№
Наименование выплаты
Численность работников,
получающих пособие, чел.
п/п
1
2
1
Зачисление выходн.дни по уходу за реб.инвалидом
3
2
Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя
Итого
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.
4
5
12
x
x
x
Сумма, руб.*
6
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
7
8
целевой субсидии
9
35 369,76
35 369,76
-
100 000,00
100 000,00
-
135 369,76
135 369,76
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
В том числе за счет средств
№
Наименование государственного внебюджетного
фонда
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
п/п
1
2
3
4
субсидии на выполнение
МЗ
ПОУ
целевая субсидии
5
6
7
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
родительской платы на
организацию отдыха
детей
8
родительской платы
на организацию
отдыха детей
10
-
-
-
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное страхование
на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний, в том
числе
по ставке 0,2 %
x
5 490 548,89
18 337 199,43
18 337 199,43
18 337 199,43
4 026 402,52
530 753,06
933 393,31
x
5 398 847,92
3 959 155,14
521 888,63
917 804,15
91 700,97
67 247,38
8 864,43
15 589,16
-
-
36 603,66
35 992,32
611,34
18 337 199,43
x
36 603,66
5 527 152,55
35 992,32
5 434 840,24
611,34
92 312,31
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
3
4
5
x
x
Итого
-
-
-
-
-
-
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
Наименование показателя
п/п
1
1
2
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
*Рассчитывается
путем умножения
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
Наименование расходов
1
1
2
Налоговая база, руб.
2
3
Налог на имущество
Земельный налог
14 220 954,55
44 608 866,67
Итого
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2,2
1,5
x
312 861,00
669 133,00
981 994,00
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
297 217,95
635 676,35
932 894,30
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
15 643,05
33 456,65
49 099,70
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
2
3
4
x
x
Итого
Общая сумма выплат,
руб.*
5
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
-
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
-
9
-
-
10
-
безвозмездных
денежных
поступлений
11
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование показателя
Количество выплат в
год
Общая сумма выплат,
руб.*
3
1000
1
4
1
5
x
x
Размер одной выплаты, руб.
2
Пени выплаты текущего характера физическим
Иные
лицам.
ПОУ
6
7
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
целевой субсидии
8
100,00
500,00
3
Итого
субсидии на
выполнение МЗ
9
10
безвозмездных
денежных
поступлений
11
100,00
500,00
600,00
-
600,00
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
2
Абонентская плата за номер
Интернет
Количество номеров
3
Количество платежей в
год
Стоимость за
единицу, руб.
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
4
12
12
5
6
7
8
9
x
x
11 895,90
44 352,00
-
4
11 302,72
28 691,52
593,18
15 660,48
39 994,24
16 253,66
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
Итого
x
56 247,90
-
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги перевозки,
руб.
Сумма, руб.*
2
3
4
5
1
1
2
3
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
-
Итого
В том числе за счет средств
средств, полученных
родительской
от аренды и
безвозмездных
платы за присмотр
возмещения
денежных поступлений
и уход
коммунальных услуг
9
10
11
субсидии на
выполнение МЗ
-
-
-
-
-
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Размер потребления
ресурсов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
В том числе за счет средств
Тариф
Наименование показателя
Индексация, %
Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
(с учетом НДС), руб.
2
3
4
5
9,10046
2158,80
65,38
67,58
645,87
x
x
x
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего
Итого
6
650 000,00
939 000,00
60 300,00
122 000,00
85 255,07
1 856 555,07
ПОУ
целевой субсидии
7
617 500,00
892 050,00
57 285,00
115 900,00
81 265,00
8
32 500,00
46 950,00
3 015,00
6 100,00
3 990,07
-
1 764 000,00
92 555,07
9
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
13
-
-
-
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
2
Наименование показателя
2
Аренда контейнера
Количество
3
Стоимость с учетом
Ставка арендной платы
НДС, руб.
4
3
Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
x
x
5
Сумма, руб.
6
-
-
-
-
-
-
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
7
8
9
-
-
-
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
-
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
-
родительской платы
на организацию
отдыха детей
13
-
-
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого
Объект
2
3
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Комплексное обслуживание ИТП
Техническое обслуживание вентиляционных установок
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
ТО установок доочистки воды
Техническое обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг"
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Прочие расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация,дезинсекция))
Поверка и клеймение весов
Обслуживание УКУТ
Обрезка, снос, вывоз и утилизация зеленых насаждений, произрастающих на
территориях образовательных организаций
x
x
Количество работ
(услуг)
Стоимость работ
(услуг), руб.
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
6
7
8
4
5
12
12
12
12
4
1
1
12
1
7 113,60
35 000,00
42 163,56
26 700,00
19 440,00
34 320,00
31 200,00
20 000,00
7 113,60
35 000,00
42 163,56
26 700,00
19 440,00
34 320,00
31 200,00
20 000,00
12
12
1
5 556,00
9 750,00
54 475,20
5 556,00
9 750,00
54 475,20
1
x
160 000,00
445 718,36
160 000,00
445 718,36
целевой субсидии
9
6 757,92
355,68
40 055,38
2 108,18
32 604,00
27 040,00
1 716,00
4 160,00
20 000,00
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
родительской платы за
присмотр и уход
безвозмездных
денежных
поступлений
11
12
13
35 000,00
26 700,00
19 440,00
5 556,00
9 750,00
51 383,79
3 091,41
160 000,00
157 841,09
31 431,27
160 000,00
-
96 446,00
-
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств
№
Наименование расходов
п/п
1
1
Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.
2
3
1
Услуги ЧОП
2
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации
1
3
мед осмотры
Сертификат ключа ЭЦП
Лицензия "Парус"
Услуги ЦБ
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Проведение гигиенического обучения.
Санэпид. услуги (проведение исследований).
Курсы повышения квалификации 8255
Производственный контроль
Простая (неисключит) лицензия на исп ПО "Сайты д/обр орган-ций".
Услуги по об-нию участия в меропр "Духовно-нравственное воспитание детей
Медицинские услуги (соскоб на энтеробиоз).
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период
x
12
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Итого
4
9
1
12
1
1
1
1
1
1
1
1
Сумма, руб.
субсидии на
выполнение МЗ
5
752 675,79
6
711 992,00
41 124,12
39 067,91
49 040,00
3 050,00
25 000,00
21 936,00
75 000,00
1 500,00
-
13 338,00
1 872,46
1
ПОУ
целевой субсидии
7
8
40 683,79
средств, полученных
родительской
от аренды и
безвозмездных
платы за присмотр
возмещения
денежных поступлений
и уход
коммунальных услуг
9
10
11
родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
2 056,21
702,00
1 177,54
35 000,00
25 000,00
21 936,00
75 000,00
1 500,00
-
x
969 325,91
766 270,37
93 055,54
-
-
110 000,00
-
-
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
В том числе за счет средств
№
п/п
1
1
Наименование расходов
Количество, шт.
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
Увеличение стоимости основных средств
3
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
4
Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов
5
6
2
7
8
5
1 150 000,00
6 486 416,57
субсидии на
выполнение МЗ
ПОУ
целевой субсидии
6
7
8
200 000,00
1 593 000,00
средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10
безвозмездных
денежных
поступлений
11
родительской платы на
организацию отдыха
детей
12
доходов от
операций с
активами
13
200 000,00
-
-
750 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 574 814,72
-
318 601,85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Увеличение стоимости строительных материалов
100 000,00
-
100 000,00
-
-
-
-
-
-
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений
200 000,00
-
-
-
-
200 000,00
-
-
-
979 488,22
-
210,22
300 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
1 279 488,22
-
210,22
5 824 814,72
318 601,85
-
1 578 440,51
-
14
Итого
Сумма, руб.
x
9 514 857,08
100 000,00
1 893 000,00
родительской платы
на организацию
отдыха детей
198 742,07
198 742,07
-
